Hỏi đáp

– CÂU HỎI THƯỜNG GẶP –

Luật sư trả lời:

Không nộp hay chậm nộp báo cáo thuế được tính như bảng sau:

Phạt chậm nộp tiền thuế được tính như sau:

Công thức tính tiền phạt chậm nộp thuế: 0,03% x số ngày chậm nộp thuế x số thuế chậm nộp.

Bạn có thể chi tiết tại bài viết: Báo cáo Thuế và những điều cần biết

Luật sư trả lời:

Để làm báo cáo thuế GTGT theo tháng, bạn cần:

Bước 1: Chuẩn bị hóa đơn GTGT hàng mua vào tháng báo cáo: tổng hợp và chọn lọc các hóa đơn hợp lệ;

Bước 2: Chuẩn bị hóa đơn GTGT bán ra;

Bước 3: Mở phần mềm HTKK và lập tờ khai thuế GTGT (01/GTGT: TT80/2021) theo tháng;

Bước 4: Xuất file .xml và nộp trên trang https://thuedientu.gdt.gov.vn/;

Bước 5: Nộp thuế GTGT (nếu có) theo tờ khai.

Vẫn còn cách 2 là kê khai trực tuyến từ https://thuedientu.gdt.gov.vn/;

Bạn có thể tham khảo bài viết sau:

• Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng
• Hướng dẫn lập tờ khai thuế giá trị gia tăng

Luật sư trả lời:

Cách gửi báo cáo thuế qua mạng, như sau:

Cách 1: Gửi qua trang Thuế điện tử:

• Bước 1: Truy cập vào trang https://thuedientu.gdt.gov.vn/ và đăng nhập.
• Bước 2: Nộp tờ khai thuế.
• Bước 3: Ký điện tử và hoàn tất việc nộp tờ khai.
• Bước 4: Tra cứu kết quả (thường sau 1 ngày).
• Bước 5: Nộp tiền thuế GTGT, TNCN, và tạm tính thuế TNDN phát sinh (nếu có).

Vẫn còn cách 2 là kê khai trực tuyến từ https://thuedientu.gdt.gov.vn/; (trình bày các bước theo cách 2)Bài có thể tham khảo bài viết: Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng

Khi bạn chậm nộp báo cáo thuế 1 ngày, sẽ bị phạt mức phạt chậm nộp 1 - 30 ngày từ 2 - 5trđ. Hoặc bị phạt cảnh cáo nếu có tình tiết giảm nhẹ (VD: thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh,... và các trường hợp bất khả kháng), và bị phạt 0,03% số tiền thuế nộp.

Bạn có thể chi tiết tại bài viết: Báo cáo Thuế và những điều cần biết

Luật sư trả lời:

Cách in báo cáo thuế qua mạng được thực hiện như sau:

Bước 01: Đăng nhập vào hệ thống thuế điện tử;

Bước 02: Cập nhật thông tin của loại tờ khai;

Bước 03: Tra cứu tờ khai thuế đã nộp;

Bước 04: Xem kết quả và lưu tờ khai về máy;

Bước 05: In tờ khai thuế điện tử.

Bài viết hữu ích: Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng

Luật sư trả lời:

Cách in báo cáo thuế qua mạng được thực hiện như sau:

Bước 01: Đăng nhập vào hệ thống thuế điện tử;

Bước 02: Cập nhật thông tin của loại tờ khai;

Bước 03: Tra cứu tờ khai thuế đã nộp;

Bước 04: Xem kết quả và lưu tờ khai về máy;

Bước 05: In tờ khai thuế điện tử.

Bài viết hữu ích: Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng

Luật sư trả lời:

Các bước làm báo cáo thuế theo quý làm như sau:

Bước 1: Chuẩn bị chứng từ phát sinh trong Quý báo cáo.

Bước 2: Lựa chọn và lọc chứng từ hợp lệ.

Bước 3: Tổng hợp và thực hiện tờ khai báo cáo trên HTKK

Bước 5: Truy cập vào trang https://thuedientu.gdt.gov.vn/.

Bước 6: Nộp tờ khai thuế.

Bước 7: Ký điện tử và hoàn tất việc nộp tờ khai.

Bước 8: Tra cứu kết quả (thường sau 1 ngày).

Bước 9: Nộp tiền thuế GTGT, TNCN, và tạm tính thuế TNDN phát sinh (nếu có).

Bài viết hữu ích: Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng

Luật sư trả lời:
Bạn không cần nộp tờ khai thuế theo Quý đối với thuế TNDN, nhưng vẫn phải nộp thuế tạm nộp do doanh nghiệp tự xác định và được trừ số thuế đã tạm nộp với số phải nộp theo quyết toán thuế năm.

Bài viết hữu ích: Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng

Để báo cáo thuế GTGT/TNCN theo tháng, DN cần đáp ứng 1 trong 2 điều kiện sau:

- Tổng doanh thu bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ năm trước liền kề trên 50 tỷ đồng.

- DN thuộc đối tượng kê khai thuế theo quý nhưng muốn chuyển sang kê khai theo tháng, đã nộp mẫu 07/GTGT cho cơ quan thuế và đã được chấp thuận.

Bạn có thể chi tiết tại bài viết: Báo cáo Thuế và những điều cần biết

Luật sư trả lời:

Thủ tục báo cáo thuế làm như sau:

Bước 1: Chuẩn bị chứng từ phát sinh trong kỳ báo cáo.

Bước 2: Lựa chọn và lọc chứng từ hợp lệ.

Bước 3: Tổng hợp và thực hiện tờ khai báo cáo trên HTKK

Bước 5: Truy cập vào trang https://thuedientu.gdt.gov.vn/.

Bước 6: Nộp tờ khai thuế.

Bước 7: Ký điện tử và hoàn tất việc nộp tờ khai.

Bước 8: Tra cứu kết quả (thường sau 1 ngày).

Bước 9: Nộp tiền thuế GTGT, TNCN, và tạm tính thuế TNDN phát sinh (nếu có).

Bài viết hữu ích: Hướng dẫn Quy trình và cách làm báo cáo thuế qua mạng